周口职业技术学院财务安全保密制度

一、全体财务人员要增强安全防范意识，充分认识财务安全工作的重要性。认真做好各项安全防范工作，切实保证学院资金安全和财务工作的正常进行。

二、加强现金、印鉴章的管理，严格现金、印鉴章的交接手续。财务印章必须由会计专人分别保管，不能将印章交出纳保管，也不能将印章借与他人。

三、出纳人员应严格执行国家现金管理制度，现金、票证应严格管理，每天库存周转金不得超过核定的限额。存放现金的保险柜密码要保密，钥匙随身携带，妥善保管。

五、出纳人员必须妥善保管现金支票和转帐支票，不能开具空白支票，也不能将支票交管理印章的人保管。支票严禁事先盖章备用，需使用时方可加盖公章和会计印章。

六、出纳人员去银行领送大量现金时要用专车，在从计财处至银行途中不得停车办理其他事情。

七、增强保密观念，严守财务机密，有关学院各项经济业务和资金活动情况，个人无权向外泄露。各种记账凭证和有关帐务、文件，应及时处理，未及时处理的应妥善保管。

八、财务计算机操作人员使用的账号和密码要严格保密，不得泄漏或告知他人。同时，应不定期修改用户密码。进行新的会计年度或更换操作人员时必须更换新的密码。系统管理员每天必须做好各类财务电子数据的外部备份工作，确保财务数据的安全。

九、外单位及院内其他部门的人员一般不能查阅计财处的会计档案，更不能复印、借出。如确因工作需要必须查阅、复印，外单位的必须经院长同意，院内其他部门的必须经主管财务院长同意。凡经同意借阅会计档案（包括凭证、账簿、报表等）的均需及时登记、及时清点，查阅后随时归类，避免丢失或乱放。查档时需有档案保管人一同在场并按规定办理登记手续。

十、财务室严禁不相关人员进入，严禁在计算机上玩游戏、观看视频等非工作性活动。每台计算机由使用人负责开、关和日常维护。没有正当理由而造成机器损坏或损失的，由当事人负责。

十一、计财处办公室各类钥匙，个人不得私自配制、外借。所有备用钥匙均由处室统一保管。个人携带的钥匙应慎重保管，防止遗失。各类钥匙不能随意交给非本处人员保管和使用。

十二、计财处办公室不准存放酒精、汽油等易燃、易爆等危险物品。

十三、计财处工作人员下班时应检查门窗、保险柜的安全状况，发现不安全之处，应及时改正。临走时应切断电源，关好门窗及反锁好两道保险门，保管好钥匙。

十四、计财处要经常检查财务室安全情况，发现隐患及时整改，以确保安全。

                                          二0一0年三月九日